Assurance-vie luxembourgeoise
Assurance Vie Luxembourgeoise : l'excellence patrimoniale
Pour les patrimoines supérieurs à 250 000€, l'assurance vie luxembourgeoise offre une protection et une flexibilité sans équivalent. Solidus Invest vous accompagne dans le choix et la mise en place.
AAA
notation Luxembourg
250k€
seuil conseillé
100%
protection actifs
Multi
devises
Qu'est-ce que l'assurance vie luxembourgeoise ?
L'assurance vie luxembourgeoise est un contrat souscrit auprès d'un assureur établi au Grand-Duché de Luxembourg, pays noté AAA par les agences de notation. Elle bénéficie d'un cadre réglementaire unique : le triangle de sécurité, qui offre une protection des actifs sans équivalent en Europe.
Ce n'est pas un outil d'évasion fiscale : un résident fiscal français reste soumis à la fiscalité française. L'intérêt réside dans la protection structurelle des actifs, l'accès à une architecture ouverte (fonds externes, FIC, FID, FAS), la multi-devise et la portabilité en cas d'expatriation.
Les avantages clés
Triangle de sécurité
Actifs séparés du bilan de l'assureur, déposés chez une banque dépositaire, sous supervision du CAA. Protection sans plafond.
Super-privilège
En cas de faillite de l'assureur, les souscripteurs sont créanciers de premier rang, avant l'État et les salariés.
Multi-devises
Investissez en EUR, USD, GBP, CHF... dans un même contrat. Idéal pour les familles internationales.
Actifs élargis (FID/FAS)
Titres vifs et, selon votre catégorie de souscripteur, Private Equity et fonds alternatifs. Découvrez les 4 supports.
Neutralité fiscale
Le contrat s'adapte à votre pays de résidence fiscale. Portabilité idéale en cas d'expatriation future.
Transmission flexible
Clause bénéficiaire sur mesure, hors succession. Mêmes avantages que l'AV française (152 500€/bénéficiaire).
Le triangle de sécurité luxembourgeois
Trois acteurs, une protection maximale
️
L'assureur
Émet le contrat, gère les arbitrages et rachats. Mais ne détient pas les actifs à son bilan. Une faillite n'emporte pas vos actifs.
La banque dépositaire
Conserve les actifs sur des comptes séparés. Restitution directe aux souscripteurs en cas de défaillance.
⚖️
Le CAA (autorité)
Commissariat aux Assurances : supervise l'ensemble, agrée les acteurs, contrôle la solvabilité.
Depuis 1991, aucun souscripteur n'a perdu un centime suite à une défaillance d'assureur luxembourgeois.
Fonds externes, FIC, FID, FAS : les 4 supports
Un contrat luxembourgeois peut combiner quatre familles de supports. Ce qui les distingue : qui choisit les actifs, et pour qui.
Fonds externes
sans minimumOPCVM et ETF
Le socle du contrat : des fonds gérés hors de l'assureur, choisis dans sa liste référencée.
Lire le guide →FIC
sans minimumFonds Interne Collectif
Une gestion pilotée selon une stratégie commune, partagée avec d'autres souscripteurs.
Lire le guide →FID
dès 125 000 €Fonds Interne Dédié
Un fonds propre à votre contrat, confié au gérant de votre choix en gestion sur mesure.
Lire le guide →FAS
sans minimumFonds d'Assurance Spécialisé
Un fonds propre à votre contrat dont vous choisissez vous-même chaque actif, titres vifs compris.
Lire le guide →Minimums fixés par la réglementation luxembourgeoise (lettre circulaire 26/1 du CAA, qui remplace la 15/3 depuis le 1er février 2026). Les assureurs appliquent leurs propres seuils, et votre catégorie de souscripteur détermine les actifs accessibles.
Actualité fiscale
PLF 2027 : ce qui pourrait changer
L'article 6 du projet de loi de finances pour 2027 réserverait le régime fiscal de l'assurance-vie aux contrats qui respectent trois conditions : des versements en numéraire, des supports comparables à ceux des contrats français et, pour les fonds dédiés, aucun actif lié au souscripteur ou à sa famille.
Les FID et FAS sont directement concernés, les fonds externes et les FIC beaucoup moins. Pour les contrats existants, le volet successoral s'appliquerait aux décès à compter du 1er juillet 2027. Mesures en cours d'examen parlementaire.
Les supports face au PLF 2027 →Pour qui est-ce adapté ?
Patrimoine > 500k€
Protection maximale, accès FID.
✈️
Expatriés
Portabilité fiscale, multi-devises.
Familles internationales
Succession transfrontalière.
Dirigeants
Protection hors France.
France vs Luxembourg : comparatif
| Critère | France | Luxembourg |
|---|---|---|
| Protection faillite | 70 000€ max | 100% sans plafond |
| Séparation actifs | Au bilan assureur | Banque dépositaire |
| Multi-devises | Rare | Standard |
| Actifs éligibles | Liste référencée | Fonds externes, FIC, FID, FAS |
| Ticket d'entrée | Dès 500€ | Seuil conseillé : 250k€ |
Quelle fiscalité pour un résident français ?
Le Luxembourg ne prélève aucun impôt sur le contrat : c'est la fiscalité du pays de résidence qui s'applique. Pour un résident français, ce sont donc les règles de l'assurance-vie française.
Rachats
Mêmes règles qu'un contrat français : abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple) après 8 ans, prélèvement forfaitaire selon l'ancienneté du contrat et le montant des primes. Prélèvements sociaux de 17,2 % : l'assurance-vie n'est pas concernée par la hausse de CSG de 2026.
Transmission
Abattement de 152 500 € par bénéficiaire sur les primes versées avant 70 ans ; abattement global de 30 500 € sur les primes versées après 70 ans. La clause bénéficiaire peut être rédigée sur mesure, y compris en démembrement.
Déclaration
Un contrat souscrit à l'étranger doit être déclaré chaque année avec votre déclaration de revenus (formulaire n° 3916-3916-bis). Nous vous accompagnons dans cette formalité.
Les points d'attention avant de souscrire
- Le ticket d'entrée est plus élevé qu'en France et varie selon les compagnies et votre catégorie d'investisseur.
- Les frais sont à comparer ligne à ligne : frais du contrat, de gestion financière et de banque dépositaire.
- Le fonds en euros est souvent limité, voire absent : le contrat est surtout pertinent en unités de compte.
- Le choix de la compagnie et de la banque dépositaire compte autant que celui des supports : solidité financière et qualité de service.
- La réglementation évolue : depuis le 1er février 2026, la lettre circulaire CAA 26/1 a remplacé la circulaire 15/3 et redéfinit les catégories d'investisseurs.
Guide gratuit · édition 2026
L'assurance-vie luxembourgeoise en 5 pages
Triangle de sécurité, super-privilège, FID, FAS et FIC, fiscalité et points de vigilance : l'essentiel dans un guide PDF à télécharger.
Avis clients
Ce que disent nos clients
★★★★★
« Nous sommes accompagnés par Mme Brasleret depuis plus de 15 ans […]. Elle a toujours su nous apporter des conseils précieux et adaptés à notre situation, nous permettant de prendre nos décisions en toute confiance et sérénité. »
Antsa R. · avis Google, octobre 2026
★★★★★
« J'ai fait appel à Madame Brasleret dans le cadre d'une réévaluation complète de mes investissements, jusque-là placés entièrement en banque. […] Je recommande le cabinet sans hésitation. »
Claire · avis Google, mai 2026
★★★★★
« Toute l'équipe a été présente pour nous accompagner dans la réalisation de notre projet au mieux de nos intérêts. Toujours à notre écoute. Je recommande vivement Solidus Invest. »
Dominique W. · avis Google, 2025
Cas type
Pourquoi une assurance vie luxembourgeoise ?
Vincent et Aurélie ont 600 000 € à placer après la vente d'un immeuble. Nous avons retenu un contrat luxembourgeois pour la protection des avoirs, la gestion sur mesure et la possibilité de les suivre à l'étranger.
Cas type : exemple illustratif, construit à partir de situations rencontrées au cabinet. Il ne constitue ni un conseil personnalisé ni une promesse de résultat.
Vos questions
Questions fréquentes
Est-ce un outil d'évasion fiscale ?
Non. Un résident fiscal français reste soumis à la fiscalité française. L'intérêt réside dans la protection des actifs et l'architecture ouverte — pas dans une économie d'impôt.
Quel est le ticket d'entrée ?
La réglementation luxembourgeoise n'impose un minimum que pour le FID : 125 000 € à la souscription. Les assureurs fixent ensuite leurs propres seuils d'accès. Chez Solidus Invest, nous recommandons un contrat luxembourgeois à partir de 250 000 € environ, pour que la protection et l'architecture ouverte justifient des frais plus élevés (1,5-2 %/an tout compris).
Puis-je accéder au Private Equity ?
Oui, selon votre catégorie de souscripteur (fortune et montant investi), via un FID ou un FAS. Vous pouvez intégrer du Private Equity, des hedge funds, des fonds non référencés...
Le PLF 2027 remet-il en cause l'assurance-vie luxembourgeoise ?
Non. L'article 6 du projet de loi de finances vise certains montages : versements en titres, supports non comparables aux contrats français, fonds dédiés détenant des actifs liés au souscripteur. Il n'est pas encore voté. Un contrat alimenté en numéraire et investi en actifs sans lien avec vous n'est en principe pas concerné. En savoir plus.
Combien de temps pour ouvrir un contrat ?
Comptez 4 à 8 semaines. Le processus de due diligence est plus approfondi qu'en France.
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Découvrez l'excellence luxembourgeoise
Nos ingénieurs patrimoniaux analysent votre situation et vous accompagnent dans le choix de l'assureur et la mise en place.
Solidus Invest — Conseil en Gestion de Patrimoine — CIF membre de la CNCGP — COA — ORIAS n° 20 002 562 Les unités de compte présentent un risque de perte en capital. Les conditions et frais varient selon les assureurs. Solidus Invest est habilité à proposer des contrats luxembourgeois.
